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增值税发票虚开骗税和隐瞒高收入未如实申报纳税典型案例

发布者:超级管理员 时间:2023-08-11

根据国家税务总局的要求,各地税务稽查部门与公安等部门通力合作,持续加强对高风险行业和个人的税收监管,打击增值税发票虚开骗税和隐瞒高收入未申报纳税等各类涉税违法犯罪行为,以提升税收营商环境的公平性和正义性。 一、青海警税合作破获虚开机动车销售发票案例。税务部门通过增值税发票数据分析发现多家汽车销售公司涉嫌虚开机动车销售发票,随即与公安部门组成警税联合专案组展开调查。警方于2020年10月开展抓捕行动,共抓获6名犯罪嫌疑人。经查,犯罪嫌疑人注册虚假身份信息并成立21家空壳企业,向购车人虚开机动车销售发票839份,涉及虚开金额超过1.7亿元。 二、湖北警税成功侦破某化工企业变票虚开案。湖北十堰警税合作行动成功摧毁虚开团伙,共抓获14名犯罪嫌疑人。该团伙涉嫌控制18家空壳企业,并通过变更品名的方式虚开了5147份增值税专用发票,涉嫌虚开金额达7.1亿元。 三、安徽成功破获利用“阴阳合同”隐瞒股权转让收入逃税案。安徽淮南市税务稽查部门根据举报线索,查实某药业公司股东鲍某通过伪造虚假股权转让协议,以偷逃税款的方式将实际持有的该公司51.09%的股权变卖给他人。经过税务部门依法追缴税款和处罚款的处理,鲍某未按期补缴税款、滞纳金和罚款,最终税务部门将该案移送公安机关,并得到法院的判决,判处鲍某有期徒刑四年,并处罚金人民币50万元。 最近,在“双随机、一公开”抽查中,税收大数据分析发现了两名从事电商和直播带货的网络主播涉嫌通过隐匿个人收入和改变收入性质偷逃税款。税务部门与浙江、广西等地税务部门密切合作,对这两名主播及相关企业进行了立案调查。初步调查发现,这两名主播涉嫌将个人收入转换为企业经营收入,虚报个人所得税,涉税金额较大。目前,案件仍在调查中,一旦查实偷逃税行为,税务部门将依法予以严肃处理并公开曝光。 税务部门将继续贯彻《关于深化税收征管改革的意见》的精神,结合对文娱领域税收综合治理的推进,加强“双随机、一公开”抽查,联合相关部门严厉查处各类恶意偷逃税行为,确保国家税收安全,维护守法纳税人的合法权益,促进公平有序的税收营商环境的建设。